Основа — выписки по всем счетам исследуемого лица за анализируемый период, включая закрытые счета. Формат имеет значение: машиночитаемые файлы обрабатываются несопоставимо быстрее сканированных копий.
Если цепочка прослеживается дальше первого звена, нужны выписки получателей — они истребуются судом либо предоставляются в рамках производства по делу.
Для сопоставления движения средств с основаниями нужны договоры и первичные документы по значимым операциям, бухгалтерская отчётность и регистры, налоговые декларации за период — расхождение оборотов с декларациями информативно само по себе.
Полезны сведения о связанных лицах и структуре группы, материалы дела: реестр требований, судебные акты, материалы налоговых проверок.
Отдельно пришлите перечень интересующих контрагентов, периодов и суммовых порогов, если он у вас определён: это прямо сокращает срок и стоимость.