Экспертиза №79446

Предметом исследования стали финансовые и договорные документы, связанные с банковской гарантией и обеспечением обязательств. Эти материалы были предоставлены для всестороннего анализа рыночной стоимости права требования и вероятности исполнения обязательств в условиях сложной финансовой ситуации банка-гаранта.

Исследовались следующие документы:

1. Соглашение о предоставлении банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года с Приложениями.
2. Договор поручительства №353-2014/П-1 к Соглашению о предоставлении банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года с дополнительным соглашением.
3. Договор поручительства №353-2014/П-2 к Соглашению о предоставлении банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года с дополнительным соглашением.
4. Договор залога основных средств №353-2014/З к Соглашению о предоставлении банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года с приложениями №1, 2, дополнительным соглашением от 21.01.16 и актами приема-передачи.
5. Банковская выписка организации за период с 22.01.2016 по 14.12.2017.
6. Расчет задолженности организации перед АКБ «ФИНПРОМБАНК» (ПАО) по банковской гарантии №353-2014/БГ-1/1 от 22.01.2016 по состоянию на 23.08.2017.
7. Требования о досрочном исполнении обязательств от конкурсного управляющего АКБ «ФИНПРОМБАНК» (ПАО) к сторонам.
8. Решение Арбитражного суда гор. Москвы по делу №А40-196703/16-30-306Б от 24.10.2016.
9. Государственный контракт №068-2012 от 03.11.2012.
10. Письмо ФКУ УПРДОР «Россия» об отказе бенефициара от прав по банковской гарантии от 14.04.2017 №18/07-1433.
11. Договор гарантийного депозита №21.02-11/2014/ГД-RUR от 21.11.2014.
12. Акт сверки взаимных расчетов по данным организации по договору банковской гарантии №353-2014/БГ-1/1 от 22.01.2016.
13. Сведения о расходах на функционирование и реестр требований кредиторов АКБ «ФИНПРОМБАНК» (ПАО).

Основной целью проведения данной оценочной экспертизы являлось установление рыночной стоимости права требования суммы вознаграждения за выдачу банковской гарантии, а также определение вероятности гипотетических выплат по данной гарантии после отзыва лицензии у банка-гаранта. Для достижения этих целей был проведен тщательный экономико-правовой анализ представленных материалов. Экспертам предстояло рассмотреть множество финансовых и юридических аспектов, включая условия соглашений, договоров поручительства и залога, а также правовые последствия отзыва банковской лицензии и процедуры банкротства. Были изучены положения гражданского законодательства Российской Федерации, регулирующие банковские гарантии и обязательства, а также специфические нормы, касающиеся несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. Особое внимание уделялось интерпретации статьи 378 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей основания прекращения обязательства гаранта, и ее соотношению с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», регламентирующим последствия отзыва лицензии. Анализ проводился с учетом судебной практики по аналогичным вопросам, поскольку нормативная база не всегда однозначно регулирует статус банковских гарантий в условиях банкротства гаранта.

В процессе работы эксперты столкнулись с необходимостью выработки комплексного подхода к оценке рыночной стоимости права требования в условиях финансовой несостоятельности банка. Были применены документальный метод для изучения обширного пакета представленных финансовых и договорных документов, а также расчетно-аналитический метод для обработки числовых данных и формирования экономических показателей. Сложность работы заключалась в отсутствии прямого регулирования рыночной стоимости прав требования в таких специфических случаях, что требовало применения принципов доходного подхода к оценке, описанных в Федеральном законе «Об оценочной деятельности». При этом учитывались значительная сумма основного долга и неустойки, а также объем конкурсной массы банка и очередность удовлетворения требований кредиторов согласно Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)». Экспертами были проанализированы такие нормативы, как Федеральный закон «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» и положения Арбитражного процессуального кодекса РФ, что обеспечило методологическую базу для проведения исследования.

1. Какова итоговая величина рыночной стоимости права требования суммы вознаграждения за выдачу банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года (со сроком действия до 30.06.2018 года), на дату подачи иска – 19.02.2018 г.?
2. Какова вероятность гипотетических выплат Гарантом Бенефициару по банковской гарантии №353-2014/БГ от 24.11.2014 года (со сроком действия до 30.06.2018 года), после отзыва у Гаранта АКБ «ФИНПРОМБАНК» (ПАО) лицензии, исходя из текущего финансового состояния?